Démarrer une entreprise au Canada : un guide complet pour les nouveaux arrivants

Le Canada se classe régulièrement parmi les meilleurs pays au monde pour démarrer une entreprise. Le processus est relativement simple, l'environnement réglementaire est prévisible, et le gouvernement offre de nombreux programmes pour soutenir les entrepreneurs. Pour les nouveaux arrivants, démarrer une entreprise peut également être une voie vers l'indépendance financière et une contribution à l'économie canadienne.

Ce guide vous présente les étapes essentielles pour démarrer une entreprise au Canada.

Les nouveaux arrivants peuvent-ils démarrer une entreprise ?

Oui. Il n'y a pas d'exigences de citoyenneté pour démarrer une entreprise au Canada. Vous pouvez démarrer une entreprise si vous êtes :

• Résident permanent
• Résident temporaire détenant un permis de travail valide qui permet le travail autonome (y compris les permis de travail ouverts)
• Citoyen canadien

Remarque importante : Si vous êtes titulaire d'un permis de travail propre à un employeur, vous ne pouvez généralement pas gérer votre propre entreprise en parallèle. Vous auriez besoin d'un permis de travail ouvert ou d'une autorisation séparée. Consultez un avocat en immigration si vous n'êtes pas sûr de votre situation spécifique.

Pour les programmes d'immigration spécifiquement conçus pour les entrepreneurs, visitez la page du Programme de visa pour démarrage d'entreprise.

Choisir la structure juridique de votre entreprise

La première grande décision est la structure juridique de votre entreprise. Chaque structure a des implications différentes en matière de responsabilité, d'impôts et d'administration.

Entreprise individuelle

L'entreprise individuelle est la structure la plus simple et la plus courante pour les petites entreprises et les travailleurs autonomes.

Comment ça fonctionne : Vous et l'entreprise êtes la même entité juridique. Vous déclarez les revenus et les dépenses d'entreprise dans votre déclaration de revenus personnelle.

Avantages :

• La plus facile et la moins coûteuse à mettre en place (frais d'enregistrement aussi bas que 60 à 80 $ selon la province)
• Contrôle total sur toutes les décisions d'affaires
• Déclaration de revenus simple (les revenus d'entreprise figurent sur votre déclaration personnelle)
• Facile à fermer au besoin

Inconvénients :

• Responsabilité personnelle illimitée : Si l'entreprise est poursuivie en justice ou contracte des dettes, vos actifs personnels sont à risque
• Plus difficile d'obtenir des capitaux ou d'attirer des investisseurs
• Moins de crédibilité auprès de certains clients et partenaires
• L'entreprise prend fin lorsque vous cessez de l'exploiter

Idéal pour : Les travailleurs autonomes, les consultants, les petites entreprises de services, les exploitants individuels

Société de personnes

Une société de personnes implique deux personnes ou plus qui exploitent une entreprise ensemble.

Types :

• Société en nom collectif : Tous les associés partagent la responsabilité et la gestion
• Société en commandite : Certains associés investissent mais ne gèrent pas et ont une responsabilité limitée
• Société à responsabilité limitée (SRL) : Disponible dans certaines provinces pour certaines professions (avocats, comptables)

Avantages :

• Ressources et expertises partagées
• Relativement facile à former
• Imposition transparente (les revenus sont imposés au taux personnel des associés)

Inconvénients :

• Les associés sont conjointement et personnellement responsables des dettes d'entreprise (dans une société en nom collectif)
• Risque de conflits entre associés
• Nécessite une convention de société (fortement recommandée)

Incorporation

L'incorporation crée une entité juridique distincte — une société — qui est indépendante de vous personnellement.

Comment ça fonctionne : La société a sa propre identité juridique, peut posséder des biens, conclure des contrats et contracter des dettes indépendamment de ses actionnaires.

Avantages :

• Responsabilité limitée : Vos actifs personnels sont généralement protégés des dettes d'entreprise et des poursuites
• Avantages fiscaux : Le taux d'imposition des petites entreprises sur les premiers 500 000 $ de revenu actif d'entreprise est nettement inférieur aux taux d'imposition personnel (environ 9 à 12,2 % au total fédéral/provincial, selon la province)
• Plus facile de lever des capitaux : Peut émettre des actions aux investisseurs
• Crédibilité : Certains clients et partenaires préfèrent travailler avec des entreprises constituées en société
• Existence perpétuelle : La société continue d'exister indépendamment de ses propriétaires

Inconvénients :

• Plus coûteux à mettre en place (200 $ à 400 $ pour l'incorporation fédérale, plus les frais d'enregistrement provincial ; les honoraires juridiques peuvent ajouter 1 000 $ à 3 000 $+)
• Plus d'exigences administratives (dépôts annuels, déclarations de revenus des sociétés, tenue des registres statutaires)
• Les déclarations de revenus des sociétés sont distinctes des déclarations personnelles et nécessitent généralement un comptable

Idéal pour : Les entreprises avec des revenus importants, celles qui ont des préoccupations en matière de responsabilité, les entreprises qui cherchent des investissements, les professionnels qui facturent plus de 50 000 $ à 100 000 $+ annuellement

Incorporation fédérale ou provinciale

• Incorporation fédérale : Effectuée via Corporations Canada. Vous permet d'exploiter sous le même nom dans toutes les provinces. Coûte 200 $ en ligne.
• Incorporation provinciale : Effectuée via le registre des entreprises de votre province. Plus simple et légèrement moins coûteux, mais le nom n'est protégé que dans cette province.

La plupart des petites entreprises exploitées dans une seule province choisissent l'incorporation provinciale. Si vous prévoyez d'opérer à l'échelle nationale, l'incorporation fédérale est recommandée.

Étape par étape : Enregistrer votre entreprise

Étape 1 : Choisissez et enregistrez votre nom d'entreprise

Le nom de votre entreprise doit être unique et ne pas entrer en conflit avec des noms enregistrés ou des marques de commerce existants.

Comment vérifier :

• Recherche de noms NUANS : Une recherche dans une base de données nationale (environ 13 $) requise pour la plupart des incorporations
• Registres provinciaux des noms d'entreprises
• Office de la propriété intellectuelle du Canada (OPIC) pour les recherches de marques de commerce

Règles pour les noms d'entreprises :

• Ne peut pas être identique ou semblable à une entreprise existante au point de prêter à confusion
• Ne peut pas contenir certains mots restreints (p. ex., « Royal », « Banque », « Université ») sans permission
• Ne doit pas être trompeur quant à la nature de l'entreprise

Étape 2 : Enregistrez votre entreprise

Pour une entreprise individuelle ou une société de personnes :

• Enregistrez-vous auprès de votre gouvernement provincial ou territorial
• En Ontario : Registre des entreprises de l'Ontario (environ 60 $)
• En C.-B. : Services du registre de la C.-B.
• En Alberta : Registre des sociétés de l'Alberta
• Les autres provinces ont des registres équivalents

Pour l'incorporation :

• Fédéral : Dépôt en ligne de Corporations Canada (200 $ en ligne)
• Provincial : Via le registre des sociétés de votre province
• Vous aurez besoin des statuts constitutifs, qui précisent la structure d'actions de la société, les administrateurs et autres détails

Étape 3 : Obtenez un numéro d'entreprise (NE) et des comptes auprès de l'ARC

Chaque entreprise au Canada a besoin d'un numéro d'entreprise de l'Agence du revenu du Canada (ARC). Il s'agit d'un identifiant à 9 chiffres utilisé pour toutes les questions fiscales.

Avec votre NE, vous pouvez vous inscrire pour :

• Compte TPS/TVH (si requis -- voir ci-dessous)
• Compte de retenues sur la paie (si vous avez des employés)
• Compte d'importation/exportation (le cas échéant)
• Compte d'impôt sur le revenu des sociétés (si vous êtes constitué en société)

Vous pouvez vous inscrire en ligne via l'inscription en ligne d'entreprise de l'ARC ou par téléphone.

Étape 4 : Inscrivez-vous à la TPS/TVH

La taxe sur les produits et services (TPS) est une taxe fédérale de 5 % sur la plupart des biens et services. Certaines provinces la combinent avec une taxe de vente provinciale en une taxe de vente harmonisée (TVH).

Quand l'inscription est requise :

• Vous devez vous inscrire si vos revenus dépassent 30 000 $ au cours de quatre trimestres civils consécutifs (ou en un seul trimestre)
• Vous pouvez choisir de vous inscrire volontairement même si vous êtes en dessous du seuil, ce qui vous permet de réclamer des crédits de taxe sur les intrants (CTI) pour récupérer la TPS/TVH payée sur les dépenses d'entreprise

Taux de TVH par province (en 2026) :

• Ontario : 13 % TVH
• Nouveau-Brunswick, Terre-Neuve, Nouvelle-Écosse, Î.-P.-É. : 15 % TVH
• Colombie-Britannique : 5 % TPS + 7 % TVP (perçues séparément)
• Alberta, Yukon, T.N.-O., Nunavut : 5 % TPS seulement
• Saskatchewan : 5 % TPS + 6 % TVP
• Manitoba : 5 % TPS + 7 % TDV
• Québec : 5 % TPS + 9,975 % TVQ (administrée par Revenu Québec)

Pour l'inscription à la TPS/TVH, visitez la page TPS/TVH de l'ARC.

Étape 5 : Obtenez les permis et licences requis

Selon le type et l'emplacement de votre entreprise, vous pourriez avoir besoin de :

• Licence commerciale municipale : La plupart des villes exigent une licence commerciale générale. Consultez le site Web de votre ville.
• Permis de zonage : Si vous exploitez depuis votre domicile, vérifiez les règlements municipaux de zonage
• Licences spécifiques au secteur : Les services alimentaires, les boissons alcoolisées, la construction, la garde d'enfants et de nombreux autres secteurs ont des exigences de licence spécifiques
• Licences professionnelles : Si votre profession est réglementée (ingénierie, comptabilité, droit, etc.)
• Permis de santé et de sécurité : Pour les entreprises impliquant la préparation des aliments, les soins de santé ou les matières dangereuses

Utilisez l'outil BizPal du gouvernement du Canada pour identifier les permis et licences requis pour votre entreprise spécifique.

Étape 6 : Ouvrez un compte bancaire d'entreprise

Gardez vos finances personnelles et professionnelles séparées. Vous aurez besoin de :

• Vos documents d'enregistrement d'entreprise
• Numéro d'entreprise de l'ARC
• Pièce d'identité personnelle (passeport, carte de RP)
• Statuts constitutifs (si constitué en société)

Toutes les grandes banques canadiennes offrent des comptes d'entreprise. Comparez les frais, les limites de transactions et les fonctionnalités. Certaines banques en ligne offrent des alternatives à coût réduit.

Étape 7 : Mettez en place la comptabilité

Une bonne tenue de livres est essentielle dès le premier jour. Les options comprennent :

• Logiciels de comptabilité : QuickBooks, Wave (gratuit pour les fonctionnalités de base), FreshBooks, Xero
• Embaucher un comptable : Les services de comptabilité à temps partiel commencent à environ 200 $ à 500 $/mois
• Embaucher un expert-comptable : Essentiel pour les entreprises constituées en société ; les coûts varient selon la complexité

Dates clés à retenir :

• Déclaration de revenus des sociétés : 6 mois après la fin de l'exercice
• Déclaration de revenus personnelle (entreprise individuelle) : 15 juin, mais les impôts dus sont payables le 30 avril
• Remises de TPS/TVH : Trimestriellement ou annuellement selon les revenus
• Remises de retenues sur la paie : Mensuellement ou bimensuellement si vous avez des employés

Assurances

L'assurance entreprise vous protège contre les coûts imprévus. Les types courants comprennent :

• Assurance responsabilité civile générale : Couvre les réclamations pour blessures ou dommages matériels causés à des tiers
• Assurance responsabilité professionnelle (erreurs et omissions) : Pour les entreprises axées sur les services
• Assurance des biens commerciaux : Si vous avez un emplacement d'affaires physique
• Assurance responsabilité des produits : Si vous vendez des produits physiques
• Assurance responsabilité cybernétique : Pour les entreprises qui traitent des données numériques
• Indemnisation des travailleurs : Exigence provinciale si vous avez des employés (varie selon la province)

Embaucher des employés

Si votre entreprise se développe et que vous avez besoin d'employés :

1. Inscrivez-vous pour un compte de retenues sur la paie auprès de l'ARC
2. Inscrivez-vous auprès de l'indemnisation provinciale des travailleurs (p. ex., WSIB en Ontario, WorkSafeBC en C.-B.)
3. Comprendre les normes d'emploi : Salaire minimum, heures supplémentaires, vacances, jours fériés légaux
4. Retenir et remettre les déductions : Cotisations au RPC, primes d'AE, impôt sur le revenu
5. Fournir des relevés d'emploi lorsque les employés partent

Vous pouvez également embaucher des entrepreneurs indépendants, mais soyez prudent avec la classification. L'ARC a des règles strictes sur ce qui constitue un employé ou un entrepreneur, et une mauvaise classification peut entraîner des pénalités.

Financement et soutien pour les entrepreneurs nouveaux arrivants

Plusieurs programmes soutiennent les entrepreneurs nouveaux arrivants :

• BDC (Banque de développement du Canada) : Prêts, services consultatifs et ressources pour les petites entreprises
• Futurpreneur Canada : Financement et mentorat pour les entrepreneurs âgés de 18 à 39 ans
• Programme de financement des petites entreprises du Canada : Prêts garantis par le gouvernement jusqu'à 1 million de dollars
• Centres provinciaux pour les petites entreprises : Conseils gratuits, ateliers et parfois des subventions
• Digital Main Street : Subventions et soutien pour numériser votre entreprise
• Programmes d'entrepreneuriat des organismes d'établissement : De nombreux organismes d'établissement offrent des ateliers de démarrage d'entreprise et des mises en relation

Impôts pour les propriétaires d'entreprise

Entreprises individuelles

• Déclarez les revenus et les dépenses d'entreprise dans votre déclaration de revenus personnelle (T2125)
• Les dépenses d'entreprise réduisent votre revenu imposable (fournitures de bureau, logiciels, marketing, honoraires professionnels, frais de véhicule, frais de bureau à domicile)
• Vous payez des cotisations au RPC sur le revenu de travail autonome
• Les taux d'imposition sont vos taux d'imposition personnels marginaux

Entreprises constituées en société

• Produire une déclaration de revenus distincte pour les sociétés (T2)
• Déduction pour petites entreprises : Les premiers 500 000 $ de revenu actif d'entreprise sont imposés à un taux combiné fédéral/provincial d'environ 9 à 12,2 %
• Le revenu supérieur à 500 000 $ est imposé au taux général d'imposition des sociétés (environ 26 à 31 % combiné)
• Vous pouvez vous verser un salaire (déductible pour la société, imposé comme revenu personnel) ou des dividendes (plus avantageux sur le plan fiscal dans de nombreux cas)

Votre plan d'action pour le lancement de l'entreprise

1. Validez votre idée d'entreprise : Faites des recherches sur le marché, la concurrence et la demande
2. Choisissez la structure de votre entreprise : Entreprise individuelle pour la simplicité, incorporation pour la protection et les avantages fiscaux
3. Enregistrez le nom et l'entité de votre entreprise auprès de l'organisme gouvernemental approprié
4. Obtenez votre numéro d'entreprise de l'ARC et inscrivez-vous à la TPS/TVH si applicable
5. Obtenez les permis et licences requis en utilisant BizPal
6. Ouvrez un compte bancaire d'entreprise et configurez un logiciel de comptabilité
7. Obtenez une assurance entreprise appropriée à votre secteur
8. Construisez votre présence en ligne : Site Web, profil Google My Business, médias sociaux
9. Commencez à vendre et tenez des registres méticuleux dès le premier jour
10. Consultez des professionnels : Un comptable et un avocat (même pour une consultation unique) peuvent vous faire économiser beaucoup de temps et d'argent

Démarrer une entreprise au Canada est réalisable, structuré et bien soutenu. La clé est de planifier soigneusement, de respecter les exigences réglementaires et de tirer parti des nombreuses ressources disponibles pour vous aider à réussir.