Crédito GST/HST para Recién Llegados

¿Qué es el Crédito GST/HST?

El crédito GST/HST es un pago trimestral libre de impuestos del Gobierno de Canada que ayuda a las personas y familias con ingresos de bajos a moderados a compensar el Impuesto sobre Bienes y Servicios (GST) y el Impuesto Armonizado sobre las Ventas (HST) que pagan en sus compras cotidianas.

Cada vez que compra alimentos, ropa, electrónica o casi cualquier bien o servicio en Canada, paga el GST (5% a nivel federal) o el HST (del 13% al 15% en las provincias que combinan los impuestos federales y provinciales a las ventas). El crédito GST/HST le devuelve parte de ese dinero.

Este no es un préstamo y no necesita ser reembolsado. Es un beneficio que el gobierno canadiense proporciona para ayudar a compensar el costo de los impuestos al consumo para quienes más lo necesitan.

¿Cuánto Puede Recibir?

Los montos del crédito GST/HST se ajustan anualmente por inflación. Para el año de beneficio de julio de 2025 a junio de 2026, los montos anuales máximos son aproximadamente:

Persona soltera (sin hijos): Hasta $519
Pareja casada o de hecho (sin hijos): Hasta $680
Por hijo menor de 19 años: Hasta $179 adicionales por hijo

Estos montos se pagan en cuatro cuotas trimestrales (aproximadamente $130 por trimestre para una persona soltera). El monto exacto que recibe depende de sus ingresos netos familiares:

Si sus ingresos están por debajo de cierto umbral (aproximadamente $42,000 para una persona soltera o $55,000 para una familia en 2025), recibe el monto completo
A medida que los ingresos aumentan por encima del umbral, el crédito se reduce gradualmente
En niveles de ingresos más altos, el crédito se reduce a cero

Dado que la mayoría de los recién llegados tienen ingresos canadienses bajos o nulos en su primer año, es probable que califique para el monto completo.

¿Quién es Elegible?

Para ser elegible para el crédito GST/HST, debe cumplir todas las siguientes condiciones:

Es residente de Canada para fines del impuesto sobre la renta
Tiene 19 años o más al inicio del trimestre para el que se hace el pago, O tiene (o tuvo) un cónyuge o pareja de hecho, O es (o fue) un padre que vive (o vivió) con su hijo
Usted o su cónyuge/pareja han presentado una declaración de impuestos canadiense (o, para los recién llegados en su primer año, han presentado el Formulario RC151)

Como recién llegado, es elegible desde la fecha en que establece residencia en Canada. No necesita ser ciudadano canadiense ni residente permanente: los residentes temporales como los trabajadores y los estudiantes que se consideran residentes para fines fiscales también pueden calificar.

Cómo Solicitar: Formulario RC151

Para los recién llegados, hay un formulario específico que les permite comenzar a recibir pagos del crédito GST/HST antes de presentar su primera declaración de impuestos canadiense.

¿Qué es el Formulario RC151?

El Formulario RC151 (Solicitud de Crédito GST/HST para Personas que se Convierten en Residentes de Canada) es un formulario sencillo que le informa a la CRA sobre su fecha de residencia, situación familiar e ingresos. Es la forma más rápida para que los recién llegados comiencen a recibir el crédito GST/HST.

Descargue el formulario en: https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/forms/rc151.html

Cómo Completar el Formulario RC151

El formulario solicita:

Sección 1 — Información Personal

Su nombre completo, fecha de nacimiento y SIN
Su dirección postal en Canada
La fecha en que se convirtió en residente de Canada (generalmente su fecha de llegada o la fecha en que estableció vínculos residenciales)

Sección 2 — Estado Civil

Su estado civil en la fecha en que se convirtió en residente
El nombre, SIN y fecha de nacimiento de su cónyuge o pareja de hecho (si aplica)

Sección 3 — Hijos

Nombres, fechas de nacimiento y relación de todos los hijos menores de 19 años que viven con usted
Esta información también es importante para determinar su elegibilidad para el Canada Child Benefit

Sección 4 — Información de Ingresos

Sus ingresos mundiales para el período de 12 meses antes de convertirse en residente canadiense, convertidos a dólares canadienses
Los ingresos mundiales de su cónyuge para el mismo período (si aplica)
La CRA usa esto para estimar su nivel de ingresos y calcular el monto de su beneficio

Dónde Enviar el Formulario RC151

Envíe el formulario completado a su centro de impuestos. La dirección depende de su provincia de residencia. Encuentre la dirección correcta en: https://www.canada.ca/en/revenue-agency/corporate/contact-information/where-mail-your-paper-t1-return.html

También puede enviar el formulario a través de CRA My Account si ya se ha registrado para acceso en línea.

Cuándo Enviar

Envíe el Formulario RC151 lo antes posible después de llegar a Canada y recibir su SIN. No hay una fecha límite específica, pero cuanto antes lo envíe, antes comenzarán sus pagos. El procesamiento generalmente tarda entre 6 y 8 semanas.

Calendario de Pagos

El crédito GST/HST se paga en cuatro cuotas trimestrales en las siguientes fechas:

5 de julio (para el trimestre de abril a junio)
5 de octubre (para el trimestre de julio a septiembre)
5 de enero (para el trimestre de octubre a diciembre)
5 de abril (para el trimestre de enero a marzo)

Si el día 5 cae en fin de semana o día festivo, el pago se emite el último día hábil antes del 5.

Después de su primer año, no necesita volver a solicitar. La CRA recalcula automáticamente su crédito GST/HST cada julio en función de la declaración de impuestos que presentó para el año anterior. Esta es otra razón por la que presentar su declaración de impuestos cada año es esencial, incluso si no obtuvo ingresos.

Cómo se Entregan los Pagos

Depósito directo: Si ha configurado el depósito directo con la CRA, el pago va directamente a su cuenta bancaria en la fecha programada. Este es el método más rápido y confiable.
Cheque por correo: Si no ha configurado el depósito directo, la CRA envía un cheque a su dirección registrada. Esto tarda más y conlleva el riesgo de correo perdido.

Configure el depósito directo a través de CRA My Account en: https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/about-canada-revenue-agency-cra/direct-deposit.html

El Año de Beneficio Explicado

El crédito GST/HST opera en un año de beneficio que va de julio a junio. El monto que recibe durante cada año de beneficio se basa en su declaración de impuestos de dos años atrás. Por ejemplo:

Los pagos de julio de 2025 a junio de 2026 se basan en su declaración de impuestos de 2024
Los pagos de julio de 2026 a junio de 2027 se basan en su declaración de impuestos de 2025

Para los recién llegados en su primer año, la información del Formulario RC151 se usa para calcular los pagos hasta que presente su primera declaración de impuestos regular.

Cómo el Crédito GST/HST se Conecta con Otros Beneficios

El crédito GST/HST es solo uno de varios beneficios que se activan al presentar su declaración de impuestos o el Formulario RC151. Aquí se muestra cómo se conecta con otros programas clave:

Canada Child Benefit (CCB)

Si tiene hijos menores de 18 años, presentar sus impuestos (o el Formulario RC151 en su primer año) también activa el Canada Child Benefit. El CCB es un pago mensual separado que proporciona un apoyo sustancial a las familias:

Hasta $7,787 por año para cada hijo menor de 6 años
Hasta $6,570 por año para cada hijo de 6 a 17 años

El CCB está sujeto a prueba de ingresos y comienza a reducirse cuando el ingreso neto familiar supera los $36,502. Solicite usando el Formulario RC66.

Más detalles: https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/child-family-benefits/canada-child-benefit-overview.html

Beneficios Provinciales y Territoriales

Muchas provincias tienen sus propios créditos y beneficios que se calculan junto con el crédito GST/HST:

Ontario Trillium Benefit Combina el Ontario Sales Tax Credit, el Ontario Energy and Property Tax Credit y el Northern Ontario Energy Credit. Las personas solteras pueden recibir más de $1,000 por año. La elegibilidad se determina automáticamente cuando presenta su declaración de impuestos.

British Columbia Climate Action Tax Credit Un pago trimestral para los residentes de BC. Hasta $504 por año para un adulto y $174 por hijo. Se calcula automáticamente cuando presenta su declaración.

Alberta Child and Family Benefit Pagos trimestrales para las familias de Alberta con hijos menores de 18 años e ingresos por debajo de aproximadamente $43,000. Hasta $1,469 por hijo al año.

Quebec Solidarity Tax Credit Administrado por Revenu Québec (no por la CRA). Los residentes de Quebec deben presentar tanto las declaraciones de impuestos federales como las provinciales para calificar. Incluye componentes para el QST, la vivienda y los residentes del norte de Quebec.

Saskatchewan Low-Income Tax Credit Un pago trimestral para los residentes de Saskatchewan. Se calcula automáticamente cuando presenta su declaración.

Nova Scotia Affordable Living Tax Credit Hasta $255 por adulto y $60 por hijo al año.

Cada provincia tiene sus propios créditos, y usted se vuelve elegible al presentar su declaración de impuestos. No necesita solicitar por separado la mayoría de los créditos provinciales (excepto en Quebec).

Canada Workers Benefit (CWB)

Si tiene ingresos por empleo, también puede calificar para el Canada Workers Benefit, un crédito fiscal reembolsable para trabajadores de bajos ingresos. Para 2025, las personas solteras que ganan entre aproximadamente $3,000 y $23,000 pueden recibir hasta $1,518. Esto se calcula automáticamente cuando presenta su declaración de impuestos.

Preguntas Frecuentes

Acabo de llegar a Canada. ¿Puedo solicitar de inmediato?

Sí. Tan pronto como tenga su SIN y una dirección postal canadiense, puede completar y enviar el Formulario RC151. No necesita esperar hasta la temporada de impuestos.

¿Qué pasa si aún no tengo SIN?

Necesita un SIN para solicitar el crédito GST/HST. Solicite su SIN en una oficina de Service Canada lo antes posible después de llegar: https://www.canada.ca/en/employment-social-development/services/sin/apply.html

¿Necesito solicitarlo cada año?

No. Después de su solicitud inicial (a través del Formulario RC151 o su primera declaración de impuestos), la CRA recalcula automáticamente su beneficio cada año en función de su declaración de impuestos. Sin embargo, debe presentar una declaración de impuestos cada año para continuar recibiendo pagos.

¿Qué pasa si me mudo?

Actualice su dirección con la CRA tan pronto como se mude. Puede hacer esto a través de CRA My Account en línea, llamando al 1-800-387-1193 o enviando por correo un Formulario RC325 completado (Solicitud de Cambio de Dirección). Si su dirección está desactualizada, sus cheques pueden enviarse a su antigua dirección.

¿Qué pasa si mi estado civil cambia?

Informe cualquier cambio en el estado civil a la CRA antes de que finalice el mes siguiente al cambio. Esto afecta el cálculo de su beneficio. Actualice a través de CRA My Account o llamando a la CRA.

¿Pueden los estudiantes internacionales recibir el crédito GST/HST?

Sí, si se les considera residentes de Canada para fines fiscales. La mayoría de los estudiantes internacionales que han estado en Canada por más de 183 días en un año, o que han establecido vínculos residenciales significativos (como un hogar, cónyuge o dependientes en Canada), se consideran residentes para fines fiscales y pueden solicitar.

¿El crédito GST/HST está sujeto a impuestos?

No. El crédito GST/HST es un pago libre de impuestos. No lo reporta como ingreso en su declaración de impuestos.

¿Qué pasa si no recibí un pago que esperaba?

Inicie sesión en CRA My Account para verificar el estado de su beneficio. Si falta un pago, podría deberse a que:

Su declaración de impuestos aún no ha sido evaluada
Su dirección o información bancaria está desactualizada
Sus ingresos superan el umbral para recibir el crédito
Hay un problema con su archivo que requiere revisión

También puede llamar a la línea de beneficios de la CRA al 1-800-387-1193 para obtener asistencia.

Consejos para Maximizar sus Beneficios

Presente el Formulario RC151 tan pronto como llegue

No espere hasta la primera temporada de impuestos. Enviar el RC151 de inmediato después de obtener su SIN garantiza que comience a recibir pagos lo más rápido posible.

Configure el depósito directo con la CRA

Esto garantiza que reciba los pagos a tiempo sin preocuparse por el correo perdido. Configúrelo a través de CRA My Account.

Presente su declaración de impuestos cada año

Incluso en los años en que sus ingresos son cero, presentar garantiza que su elegibilidad a los beneficios sea evaluada y los pagos continúen sin interrupción.

Mantenga su información actualizada

Los cambios en su dirección, estado civil o número de dependientes deben reportarse a la CRA con prontitud. La información desactualizada puede retrasar o detener sus pagos.

Revise su CRA My Account regularmente

Inicie sesión periódicamente para verificar los montos de sus beneficios, las próximas fechas de pago y la información personal. Aquí también puede ver su Aviso de Evaluación y otros documentos fiscales importantes.

No olvide los beneficios provinciales

Al presentar su declaración de impuestos, activa automáticamente la elegibilidad para los créditos provinciales. En muchas provincias, los beneficios federales y provinciales combinados para una familia recién llegada de bajos ingresos pueden superar varios miles de dólares al año.

Qué Hacer Después

Solicite su SIN en Service Canada si aún no lo tiene: https://www.canada.ca/en/employment-social-development/services/sin/apply.html
Complete el Formulario RC151 y envíelo por correo a su centro de impuestos (o preséntelo en línea a través de CRA My Account): https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/forms/rc151.html
Configure el depósito directo con la CRA para recibir los pagos más rápido.
Regístrese en CRA My Account para rastrear sus beneficios en línea: https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/e-services/cra-login-services.html
Presente su primera declaración de impuestos cuando llegue la temporada de impuestos (antes del 30 de abril) para mantener los pagos de beneficios sin interrupción.

El crédito GST/HST es dinero gratis que el gobierno quiere darle. Todo lo que tiene que hacer es solicitar y presentar sus impuestos. No lo deje sobre la mesa.